监督索引号53232200236001601000

 双柏县独田中心学校2022年度部门决算

 

目录

第一部分  双柏县独田中心学校概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2022年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、国有资产占用情况表

十二、部门整体支出绩效自评情况表

十三、部门整体支出绩效自评表

十四、项目支出绩效自评表

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分  名词解释

 

 

 

第一部分   双柏县独田中心学校概况

一、主要职能

（一）主要职能

实施小学、初中义务教育，促进基础教育发展以及小学、初中学历教育。

（二）2022年度重点工作任务概述

1.宣传贯彻执行党和国家的教育方针、政策、法律法规等，坚持依法治教、依法治学，贯彻执行县教育体育局的行政规章制度。

2.巩固提高“两基”工作成果和整体水平，配合各级人民政府依法动员、组织适龄儿童少年入学，严格控制辍学。

3.组织开展本校的教育教学科研和教育教学改革，科研兴教，科研兴校。对本校教育教学业务的具体管理及教研教改工作，全力推进素质教育实施。

4.按照干部和教师的职数、编制和管理权限，负责本校教师人事管理、继续教育、考核考评等工作。

5.负责本校财务和基建管理，筹措资金，改善办学条件等工作。

6.指导、管理、评价、检查本校的教育教学工作，提高办学质量和办学效益。按照义务教育课程计划，开齐课程，开足课时，认真实施中小学的教育教学管理，全面推进素质教育，着力提升教育教学质量。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我单位共设置5个内设机构，包括：办公室、教务处、德育处、总务处、教科处，所属单位0个。

（二）决算单位构成

纳入双柏县独田中心学校2022年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

双柏县独田中心学校2022年末实有人员编制29人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制29人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员29人（含参公管理事业人员0人）。

尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）；由养老保险基金发放养老金的离退休人员8人（离休0人，退休8人）。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

 

第二部分  2022年度部门决算表

（详见附件）

本部门2022年度无国有资本经营预算财政拨款收入，也没有使用国有资本经营预算财政拨款收入安排的支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2022年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

双柏县独田中心学校2022年度收入合计6558530.68元。其中：财政拨款收入6458963.91元，占总收入的98.48%；上级补助收入0.00元，占总收入的0%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0%；经营收入0.00元，占总收入的0%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0%；其他收入99566.77元，占总收入的1.52%。与上年6272436.95元相比，收入合计增加286093.73元，增长4.56%。其中：财政拨款收入与上年6286831.04元相比，增加187132.87元，增长2.98%；上级补助收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；事业收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；经营收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；附属单位上缴收入与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；其他收入与上年605.91元相比，增加98960.86元，增长16332.6%。

与上年相比：收入合计增加的主要原因是基本工资、津补贴、社会保障缴费等基本支出经费增加；财政拨款收入增加的主要原因：（1）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4.00元提高至5.00元，2022年农村义务教育学生膳食补助项目经费投入174000.00元，较上年154400.00元增加；（2）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，故薪级工资较上年增加；（3）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（4）2022年乡村少年宫专项补助经费15000.00元，较上年增加。其他收入增加的主要原因：（1）本年新增全面改薄资金20000.00元，爱国卫生7个专项行动补助资金30000.00元；（2）食堂净结余较上年增加。上级补助收入、事业收入、经营收入、附属单位上缴收入与上年0.00元相比，无增减变化。

二、支出决算情况说明

双柏县独田中心学校部门2022年度支出合计6516702.38元。其中：基本支出5707638.54元，占总支出的87.58%；项目支出809063.84元，占总支出的12.42%；上缴上级支出0.00元，占总支出的0％；经营支出0.00元，占总支出的0％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0％。与上年6299649.55元相比，支出合计增加217052.83元，增长3.45%。其中：基本支出与上年5451893.29元相比，增加255745.25元，增长4.69%；项目支出与上年847756.26元相比，减少38692.42元，下降4.56%；上缴上级支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；经营支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%；对附属单位补助支出与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。

与上年相比：支出合计增加的主要原因是基本工资、津补贴、社会保障缴费等基本支出增加。基本支出增加的主要原因是（1）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，故薪级工资较上年增加；（2）社会保险及住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（3）《关于重新申报机关事业单位工作人员养老保险缴费工资基数通知》将楚雄州事业单位在职人员奖励性绩效工资新增纳入缴费工资标准对养老保险缴费基数进行重新申报，缴费基数提高，缴费支出较上年增加。项目支出增加的主要原因是（1）2022年学生数较上年减少3人，生均公用经费及家庭经济困难学生生活补助较上年减少；（2）用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费投入较上年减少。上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出与上年0.00元相比，无增减变化。

（一）基本支出情况

2022年度用于保障双柏县独田中心学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出5707638.54元，与上年5451893.29元相比，增加255745.25元，增长4.69%。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出5635619.33元，占基本支出的98.74％，与上年5176140.99元相比，增加459478.34元，增长8.88%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费72019.21元，占基本支出的1.26％，与上年73717.5元相比，减少1698.29元，下降2.3%。

与上年相比：机构正常运转的日常支出增加的主要原因是：（1）社保、住房公积金缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加。基本工资、津贴补贴等人员经费支出增加的主要原因是社保、住房公积金缴费基数逐年递增；凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费增减少的主要原因是学生数较上年减少3人，生均公用经费补助减少。

（二）项目支出情况

2022年度用于保障双柏县独田中心学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出809063.84元，与上年847756.26元相比，减少38692.42元，下降4.56%。其中：基本建设类项目支出0.00元，与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。

与上年相比：专项业务工作的经费支出减少的主要原因是：（1）用于校舍维修改造及改善办学条件的项目经费投入较上年减少；（2）学生数较上年减少，家庭经济困难学生生活补助及公用经费补助减少；基本建设类项目支出与上年0.00元相比，无增减变化。

具体项目开支及开展工作情况：（1）为巩固城乡义务教育经费保障机制，对农村义务教育学生提供营养膳食补助，改善农村义务教育学生营养状况，2022年农村义务教育学生营养膳食补助支出184651.00元，补助34849人次；（2）为落实城乡义务教育经费保障机制，对城乡义务教育困难学生提供生活补助，帮助家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。2022年家庭经济困难学生补助支出184877.50元，补助194人；（3）为有效保障学校正常运转、改善办学条件，2022年公用经费支出210258.96元；（4）按照“以岗定补、在岗享有、离岗取消、实名发放、动态管理”的办法，实行乡村教师差别化岗位生活补助政策,对乡村教师(指除城市、县城所在地城区范围以外的公办农村学校教职工和其他乡镇公办学校教职工每人每月给予岗位生活补助。2022年落实乡村教师生活补助支出61647.00元，补助29人；（5）为激发初中学校教师积极性，对完成2022年度综合绩效考评初中优质生源绩效目标的学校教师进行激励，按照考核办法兑现绩效1200.00元，补助13人次；（6）为弥补办公经费不足，利用“三代手续费”返还工作经费支付汇款手续费233.40元；（7）为落实立德树人根本任务，促进学生全面成长成才。服务社会，做好基础教育事业，满足学生和家长的需要。学校开设艺术素质类、科技素质类、人文素质类等课后服务课程，力求课程内容丰富多彩，提升学生综合素养，促进学生德智体美劳全面发展。2022年按照课后服务实施方案，服务学生178人，发生课后服务补助支出13908.00元；（8）为深入推进爱国卫生七个专项运动，提高民众爱护环境卫生意识，改善学校及周边卫生环境条件，2022年卫健局转拨我单位爱国卫生七个专项资金30000.00元，发生爱卫环保支出30000.00元；（9）为帮助初中学子家庭经济困难学生顺利就学，提升义务教育巩固率。2022年下达我单位初中助学金940.00元，补助学生18人次；（10）为保障初中学业水平考试考务工作正常开展，2022年下达我单位初（高）学业水平考试报名费返还补助资金600.00元，补助考点1个；（11）为改善薄弱校点办学条件，提升信息化水平，2022年下达我单位薄改资金20000.00元，购置办公电脑4台 ；（12）为提高特殊教育普及水平，提升特殊教育学校、普通学校随班就读和送教上门的运行保障能力，扩大普通学校随班就读规模，提高残疾学生在普通学校随班就读质量，改善特殊教育办学条件。2022年下达我单位特殊教育公用经费补助9037.98元，补助校点1个；（13）为改善幼儿园办学条件，保障幼儿园正常运转，下达学前教育补助经费76700.00元，用于幼儿园园区环境改造提升、教师培训、教育教学活动支出；（14）下达乡村学校少年宫专项资金15000.00元，主要用于支持乡村学校少年宫运转，确保乡村学校少年宫活动正常开展。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

双柏县独田中心学校2022年度一般公共预算财政拨款支出6451468.98元，占本年支出合计的99%，与上年6262650.29元相比增加188818.69元，增长3.01%主要原因：（1）社保缴费基数逐年递增，人员经费支出增加；（2）根据云财教〔2021〕364号《云南省财政厅 云南省教育厅关于深入实施农村义务教育营养改善计划的通知》2021年秋季学期起，农村义务教育学生营养膳食补助标准从每生每天4.00元提高至5.00元，项目经费较上年增加；（3）根据事业单位考核晋升相关政策，凡年度履职考核为合格及以上的事业单位工作人员，薪级升一级，工资福利支出增加；（4）本年较上年增加用于支持乡村学校少年宫运转，确保少年宫正常活动开展的专项政府性资金15000.00元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.教育（类）支出5037253.75元，占一般公共预算财政拨款总支出的78.08%。按款区分具体支出和用途如下：

（1）学前教育25800.00元，占教育支出的0.51%，主要用于学前教育发展、及保障日常运转；

（2）小学教育2793110.08元，占教育支出的55.45%，主要用于义务教育阶段小学教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；

（3）初中教育2132605.69元，占教育支出的42.34%，主要用于举办义务教育阶段初中教育办学、教师培训、校舍维修及学校发展等运转支出；

（4）特殊教育9037.98元，占教育支出的0.18%，主要用于特殊教育学校公用经费补助，有效保障学校正常运转，稳步提高残疾学生入学率。

（5）教育费附加安排的支出76700.00元，占教育支出的1.52%，主要用于学前教育日常办公、培训差旅以及改善幼儿园办学条件支出。

2.社会保障和就业（类）支出684532.57元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.61%，主要用于学校离退休人员统筹外养老金支出、离退休人员支出、全额拨款单位缴纳养老保险及职业年金等。

3.卫生健康（类）支出394551.66元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.12%，主要用于学校在职在编职工医疗保险和离退休人员的医疗费。

4.住房保障（类）支出335131.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.19%，主要用于全额供给单位在职在编人员缴纳住房公积金。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

     2022年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为2517.00元，支出决算为2517.00元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车购置费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务用车运行维护费支出决算0.00元，占总支出决算的0%；公务接待费支出决算2517.00元，占总支出决算的100%，具体是国内接待费支出决算2517.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），国（境）外接待费支出决算0.00元。明细情况如下：

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

双柏县独田中心学校2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为2517.00元，支出决算为2517.00元，完成年初预算的100%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车购置费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务用车运行维护费支出决算为0.00元，完成年初预算的0%；公务接待费支出决算为2517.00元，完成年初预算的100%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于年初预算数的主要原因是2022年严控三公经费支出。

2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比上年增加2517.00元，增长0%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车购置费支出决算增加0.00元，增长0%；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，增长0%；公务接待费支出决算增加2517.00元，增长0%。2022年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因是我单位2021年不涉及三公经费支出。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况

1.安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待8批次（其中：外事接待0批次），接待57人次（其中：外事接待人次0人）。主要用于校园食品安全专项督查、心理健康教育、教学专项督查、工程审计等发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

双柏县独田中心学校2022年机关运行经费支出0.00元，与上年0.00元相比，增加0.00元，增长0%。

二、国有资产占用情况

截至2022年12月31日，双柏县独田中心学校资产总额7760005.38元，其中，流动资产288786.35元，固定资产7435432.47元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产35786.96元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加3863756.59元，其中固定资产增加3835881.97元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产31项，账面原值34402.31元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。（国有资产占有使用情况表详见附表）

三、政府采购支出情况

2022年度，部门政府采购支出总额67620.00元，其中：政府采购货物支出67620.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额67620.00元，占政府采购支出总额的100%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

双柏县独田中心学校无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

（一）部门预算：指由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算。部门预算由本部门及其所属各单位预算组成。

（二）部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所以预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

（三）一般公共预算收入：一般公共预算收入是指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。包括税收收入和非税收入，其中：税收收入主要包括增值税、营业税、企业所得税、个人所得税等，非税收入主要包括纳入预算管理的行政性收费、罚没收入、专项收入、国有资源（资产）有偿使用收入等。

（四）基本支出：指一个单位人员工资、社会缴费和机关运行所需的基本经费。             

（五）项目支出：除人员工资、社会缴费和机关运行的基本经费以外的其他支出。

（六）商品和服务支出：是指根据政府收支分类改革后的支出按经济分类科划分，具体指单位办公费、差旅费、会议费等支出（不包括基本建设、固定资产等投资支出）。

（七）行政运行：指用于单位保运转的人员工资、津贴补贴、奖金和日常公用经费。

（八）奖金：指公务员、参公管理的事业单位和机关工人第十三个月工资。

 

附件：2022年度部门决算公开表（决算报表部分，国有资产使用情况部分，绩效自评部分）。

监督索引号53232200236001601111